1. 1. UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN DE
AREQUIPA PROGRAMADA DE COMPLEMENTACION
ACADEMICA V.- El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
Profesor: Econ. ALEJANDRO JORGE GARCIA RIEGA
2. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO El sistema
financiero del Perú, está integrado por la suma de
instituciones bancarias, financieras y demás empresa e
instituciones de derecho público o privado, encargadas
de la circulación del flujo monetario, cuya finalidad es la
de canalizar el ahorro, hacia quienes desean hacer
inversiones productivas, dichas unidades pueden ser
públicas o privadas. Dichas instituciones que cumplen
con este papel se llaman “Intermediarios Financieros” o
“Mercados Financieros”, están debidamente autorizadas
por la Superintendencia de Banca y Seguro, que operan
en la intermediación financiera (actividad habitual
desarrollada por empresas e instituciones autorizada a
captar fondos del público y colocarlos en forma de
créditos e inversiones).
3. INSTITUCIONES CONFORMANTES Y PRINCIPALES
CARACTERISTICAS. El Sistema Financiero Global (GFS). Es un
sistema financiero integrado por las instituciones y los
organismos reguladores que actúan en el plano internacional, en
contraste con aquellos que actúan a nivel nacional o regional.
Los principales actores son las instituciones mundiales, como el
Fondo Monetario Internacional (FMI), el Banco Mundial (BM) y el
Banco de Pagos Internacionales, los organismos nacionales y
departamentos del gobierno, por ejemplo, los Bancos Centrales y
Ministerios de Economía y Finanzas y las instituciones privadas
que actúan a nivel mundial, por ejemplo, los Bancos y los
Fondos de Cobertura.

2. 4. Las instituciones internacionales más destacadas son el FMI,
y el BM: El FMI, mantiene en cuenta el equilibrio internacional de
los pagos de cuentas de los Estados miembros.. El FMI actúa
como prestamista de último recurso a los miembros en
dificultades financieras, por ejemplo, crisis de la moneda,
problemas de equilibrio de la reunión de pago, la membresía
está basada en cuotas, o la cantidad de dinero que un país
ofrece para el fondo en relación con el tamaño de su papel en el
sistema de comercio internacional. EL BM , tiene por objeto
proporcionar fondos, de crédito o de ofrecer condiciones
favorables para proyectos de desarrollo, principalmente en los
países en desarrollo que no podrían ser obtenidos por el sector
privado
5. El sistema financiero está constituido por un conjunto de
instituciones que se encargan de captar, administrar y canalizar
recursos de los agentes económicos superavitarios hacia los
agentes Económicos deficitarios Así mismo canalizan la
inversión, el ahorro tanto de nacionales como de extranjeros, y
se integra por: Grupos Financieros, Banca Comercial, Banca de
Desarrollo, Casas de Bolsa, Sociedades de Inversión,
Aseguradoras, Arrendadoras Financieras. El Sistema
Financiero Bancario (SFB)
6. El Sistema Financiero Peruano. Este sistema está constituido
por el conjunto de instituciones bancarias del país. Los Entes
Reguladores de control del sistema financiero peruano: El
Ministerio de Economía y Finanzas, la Superintendecia de Banca
y Seguros, y el Banco Central de Reserva del Perú. -
7. Banco Central de Reserva del Perú (BCP). E ncargado de
regular la moneda y el crédito del sistema financiero. Sus
funciones principales son: ● Propiciar que las tasa de interés de
la operaciones del sistema financiero, sean determinadas por la
libre competencia, regulando el mercado. ● La regulación de la
oferta monetaria. ● La administración de las reservas
internacionales (RIN) ● La emisión de billetes y monedas.

3. 8. Superintendencia de Banca y Seguro (SBS) La SBS, es el
organismo encargado de la regulación y supervisión de los
Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de
Pensiones, así como de prevenir y detectar el lavado de activos
y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es
preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y
de los afiliados al SPP .
9. ¿Qué es la SBS? La Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP es el organismo encargado de la regulación y supervisión
de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de
Pensiones, así como de prevenir y detectar el lavado de activos
y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es
preservarlos intereses de los depositantes, de los asegurados y
de los afiliados al SPP. La SBS, es una institución de derecho
público cuya autonomía funcional está reconocida por la
Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y
atribuciones están establecidos en la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).
10. La SBS es una institución de derecho público cuya
autonomía funcional está reconocida por la Constitución Política
del Perú. Sus objetivos, funciones y atribuciones están
establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (Ley 26702). Organismo de control del
sistema financiero nacional, controla en representación del
estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las
demás personas naturales y jurídicas que operan con fondos
públicos. La SBS, es un órgano autónomo, cuyo objetivo es
fiscalizar al Banco Central de Reserva del Perú, Banco de la
Nación e instituciones financieras de cualquier naturaleza. La
función fiscalizadora de la superintendencia puede ser ejercida
en forma amplia sobre cualquier operación o negocio.

4. 11. Tiene como funciones y atribuciones la Superintendencia:
Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas
que tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones
señaladas en la Ley General y en la Ley del Sistema Privado de
Pensiones. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos,
estatutos y toda otra disposición que rige al Sistema Financiero,
Sistema de Seguros y Sistema Privado de Administración de
Fondos de Pensiones, ejerciendo para ello, el más amplio y
absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en
general cualquier acto jurídico que las empresas que lo integran
realicen. Ejercer supervisión integral de las empresas del
Sistema Financiero, del Sistema de Seguros y del Sistema
Privado de Administración de Fondos de Pensiones, de las
incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así como, de
las que realicen operaciones complementarias. Fiscalizar a las
personas naturales o jurídicas que realicen colocación de fondos
en el país. e) Aprobar o modificar los reglamentos y demás
normas que corresponda emitir a la Superintendencia.
12. f) Dictar las normas generales para precisar la elaboración,
presentación y publicación de los estados financieros, y cualquier
otra información complementaria, cuidando que se refleje la real
situación económico-financiera de las empresas supervisadas, y
dictar las normas sobre consolidación de los estados financieros
de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente
aceptados. g) Coordinar con el Banco Central de Reserva del
Perú en todos los casos señalados en la Ley General y en la Ley
del Sistema Privado de Pensiones. h) En general, se encuentra
facultada para realizar todos los actos necesarios para
salvaguardar los intereses del público, de conformidad con la Ley
General, así como a realizar todas las funciones no
expresamente previstas que se deriven de su calidad de órgano
controlador de las Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones, conforme a lo establecido en el literal q) del artículo
57º del Texto Único Ordenado de la Ley del Sistema Privado de
Administración de Fondos de Pensiones.

5. 13. M A R C O L E G A L Texto Concordado de la Ley General
del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de
la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N° 26702. La Ley
N° 26702 publicada el 9.12.96, establece el marco de regulación
y supervisión a que se someten las empresas que operen en el
sistema financiero y de seguros, así como aquellas que realizan
actividades vinculadas o complementarias al objeto social de
dichas personas. EL objetivo principal de esta ley es propender
al funcionamiento de un Sistema Financiero y un sistema de
seguros competitivos, sólidos y confiables, que contribuyen al
desarrollo nacional. Así como fortalecer y consolidar la
Superintendencia de Banca y Seguros en su calidad de Órgano
rector y supervisor del sistema financiero nacional.
14. Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores
(CONASEV). Institución Pública del sector Economía y Finanzas,
cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el
adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de
las mismas. Tiene personería jurídica de derecho público y goza
de autonomía funcional administrativa y económica.
Superintendencia de Administración de Fondos de Pensiones
(SAFP). Al igual que la SBS, es el organismo de Control del
Sistema Nacional de AFP.
15. Clases Está integrado por: ● Bancos. ● Financieras. ●
Compañía se Seguros. ● AFP. ● Banco de la Nación. ● COFIDE.
● Bolsa de Valores. ● Bancos de Inversiones. ● Sociedad
Nacional de Agentes de Bolsa BANCO DE LA NACIÓN Es el
agente financiero del estado, encargado de las operaciones
bancarias del sector público. BANCA COMERCIAL Instituciones
financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del
público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual,
y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de
otras cuentas de financiación en conceder créditos en las
diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a
riesgos de mercado.

6. 16. Entre estos bancos tenemos: - Banco de Crédito - Banco
Internacional del Perú – INTERBANK - Banco Continental -
Banco Financiero del Perú Banco Scotiabank Perú - Banco
Ripley Perú - Banco Falabella del Perú - Mi Banco - Banco de
Comercio - HSBC - Banco Interamericano de Finanzas Las
sucursales de los Bancos del Exterior Son las entidades que
gozan de los mismos derechos y están sujetos a las mismas
obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza.
17. SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO FINANCIERAS Lo
conforman las instituciones que capta recursos del público y
cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de
primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y
brindar asesoría de carácter financiero. Entre estas tenemos: -
CofideEdyficar Financiera TFC - Volvo CAJAS MUNICIPALES
DE AHORRO Y CRÉDITO Entidades financieras que captan
recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar
operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas
y micro-empresas, entre estas tenemos: - Caja Municipal de
Arequipa. - Caja Municipal de Chincha - Caja Municipal de
Huancayo - Caja Municipal de Ica Caja Municipal de Paita - Caja
Municipal de Ahorro y Crédito de Piura - Caja Municipal de
Ahorro y Crédito de Maynas - Caja Municipal de Ahorro y Crédito
de Cusco - Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo -
Finandaewoo - Crediscotia Financiera Caja Municipal de Ahorro
y Crédito de Sullana - Caja Municipal de Pisco - Caja Municipal
de Tacna
18. CAJAS RURALES Son las entidades que capta recursos del
público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento
preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-
empresa, entre estas tenemos: - Caja Rural de Cajamarca -
Señor de Luren - Caja Rural de la Libertad - Caja Rural
CAJASUR - Caja Rural CHAVIN SA - Caja Rural CREDINKA -
Caja Rural SAN MARTIN - Caja Rural NOR PERU - Caja Rural
Los Andes Caja Rural Los Libertadores de Ayacucho - Caja

7. Rural PRYMERA SA - Caja Rural PROFINANZAS SA - Caja
Rural Señor de Luren
19. CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR Entidad
financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al
público en general, encontrándose para efectuar operaciones y
pasivas con los respectivos Consejos Provinciales, Distritales y
con las empresas municipales dependientes de los primeros, así
como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y
empresas. Se le conoce como la “Caja Metropolitana”, pues es
propiedad de la Municipalidad Metropolitana de Lima.
20. La Caja Metropolitana tiene por finalidad fomentar el ahorro,
desarrollar el crédito de consumo en las modalidades de
préstamos pignoraticios y personales, concediendo
adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa e
hipotecarios para financiación de vivienda Provee los siguientes
productos y/o servicios. Brindar créditos pignoraticios al público
en general Captar ahorros del público Operar con moneda
extranjera Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos
Emitir giros contra sus propias oficinas o bancos corresponsales
Actuar como fiduciarios en fideicomisos Efectuar préstamos en
general con o sin garantía específica, Emitir cartas fianzas
21. COOPERATIVAS Las cooperativas de ahorro y crédito
(COOPAC) son empresas de propiedad conjunta, autónomas
frente al Estado democráticamente administradas. Se
constituyen en forma libre y voluntaria, por medio de la
asociación de personas, con la finalidad de atender las
necesidades financieras, sociales y culturales de sus miembros.
Las cooperativas fomentan el ahorro en sus diversas
modalidades, además de brindar otros servicios financieros a sus
socios. Son una verdadera opción de apoyo mutuo y solidario
frente a la crisis, porque agrupan a personas comunes que están
al margen del sistema financiero tradicional. Los socios forman
un fondo común destinado a otorgar créditos que alivien sus
necesidades urgentes o de inversión. El carácter solidario de las

8. cooperativas de ahorro y crédito, contrapuesto al fin lucrativo de
las entidades bancarias, determina que gran cantidad de
personas opten por sus servicios. entre estas tenemos: -
Cooperativa Agraria Cafetalera Cerro Verde Lamas San Martín -
Cooperativa Agraria Industrial Naranjillo Tingo María -
Cooperativa de Ahorro y Crédito 15 de Septiembre (Oficiales de
la PIP) - Cooperativa Agraria Cafetalera Valle Rio Apurimac
22. - Cooperativa de Ahorro y Crédito 15 de Septiembre
(Oficiales de la PIP) - Cooperativa de Ahorro y Crédito Abaco –
Lima - Cooperativa de Ahorro y Crédito AeluCoop Lima -
Cooperativa de Ahorro y Crédito Continental – Lima -
Cooperativa de Ahorro y Crédito Crnl. Francisco Bolognesi Lima
- Cooperativa de Ahorro y Crédito La Rehabilitadora – Lima -
Cooperativa de Ahorro y Crédito León XIII – Trujillo - Cooperativa
de Ahorro y Crédito Toquepala – Moquegua - Cooperativa de
Ahorro y Crédito San Lorenzo – Trujillo - Cooperativa de Trabajo
Santa Carolina _ Lima - Cooperativismo en el Perú Lic.
W.Choquehuanca - Cooperativa de Ahorro y Crédito Finantel -
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Portuaria - Cooperativa de
Ahorro y Crédito Nuestra Señora de Fátima Ltda. - Cartavio, La
Libertad - Cooperativa de Ahorro y Crédito Cristo Rey – Negritos
- Piura - Cooperativa de Ahorro y Crédito Santa Catalina -
Moquegua - Cooperativa de Ahorro y Crédito San José Iquitos -
Loreto - Cooperativa de Ahorro y Crédito Tocache – San Martín -
Cooperativa de Ahorro y Crédito Santo Domingo de Guzmán –
Cusco
23. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO
24. LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL COMO FUENTE DE
FINANCIAMIENTO La CI, es el conjunto de acciones y de
recursos humanos, físicos y financieros que ejecutan y/o
movilizan los gobiernos, organizaciones públicas y privadas,
extranjeras e internacionales, con la finalidad de coadyuvar para
que la población pobre de un país en vías de desarrollo, logre la
mejora de sus niveles de desarrollo humano, cumpliendo con los

9. principios de productividad, equidad, participación y
sostenibilidad. Las Fuentes de Financiamiento Internacionales, a
captarse a través de la Cooperación Internacional, es una de las
alternativas de financiamiento.
25. CLASIFICACIÓN DE LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL
(por la naturaleza de la cooperación) COOPERACIÓN TÉCNICA
INTERNACIONAL.- Aquella mediante la cual se transfiere
tecnología, es decir, maquinaria, equipos y/o conocimientos
científicos-tecnológicos. COOPERACIÓN FINANCIERA
INTERNACIONAL .- Aquella mediante la cual se transfieren
recursos financieros para atender proyectos de desarrollo.
COOPERACIÓN ASISTENCIAL O HUMANITARIA
INTERNACIONAL .- Aquella mediante la cual se transfieren
alimentos, medicinas, ropa, etc., con carácter humanitario o
asistencial.
26. Clasificación de la Cooperación Internacional (por el tipo de
financiamiento de la cooperación) COOPERACIÓN NO
REEMBOLSABLE (donaciones).- Es la cooperación por la cual la
fuente cooperante transfiere gratuitamente recursos financieros,
bienes y/o servicios a favor de la población beneficiaria.
COOPERACIÓN REEMBOLSABLE (créditos).- Es la
cooperación por la cual la fuente cooperante transfiere, mediante
créditos, recursos financieros, bienes y/o servicios a favor de la
población beneficiaria. Estos créditos generalmente son de
mediano o largo plazo, con períodos de gracia extensos y costos
reducidos (tasas de interés por debajo del mercado interno del
país beneficiario, e incluso, del mercado internacional.
27. Organismos rectores de la Cooperación Internacional en el
Perú. ORGANISMO RECTOR DE LA COOPERACIÓN
INTERNACIONAL NO REEMBOLSABLE ( donaciones): Agencia
Peruana de Cooperación Internacional (APCI). AGENCIA
PERUANA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL (APCI),
organismo público del MINISTERIO DE RELACIONES
EXTERIORES. ORGANISMO RECTOR DE LA COOPERACIÓN

10. INTERNACIONAL REEMBOLSABLE (créditos): Ministerio de
Economía y Finanzas (MEF). 5.2.3 A ctores participantes en la
Cooperación I nternacional
28. D O N A N T E S Son las personas naturales o jurídicas que
otorgan o brindan la cooperación. DO NANTES OFICIALES.-
Constituidos por los organismos multilaterales y organizaciones
internacionales (Banco Interamericano de Desarrollo, Banco
Mundial, Unión Europea, etc.); países desarrollados ,
generalmente representados por sus Agencias de desarrollo
(Ejemplos: GTZ por Alemania, AID por EE.UU.); países en
desarrollo (representados por sus instituciones gubernamentales
especializadas: Ejemplos son FONCODES y PRONAA en el
Perú). DONANTES PRIVADOS.- Representados
fundamentalmente por ONG’s, fundaciones y, en menor grado,
empresas privadas. INDIVIDUOS DONANTES.- Aquí se incluyen
a las personas o grupo de personas naturales que realizan
aportes para el apoyo de diversas actividades (Ejemplo:
residentes peruanos en el exterior se organizan y envían su
apoyo al Perú).
29. D O N A T A R I O S Son las organizaciones receptoras de
los aportes de la Cooperación. Por lo general actúan como nexo
entre los donantes (proveedores de recursos) y los beneficiarios
o sectores poblacionales objetivo de las propuestas de
cooperación: ORGANIZACIONES PÚBLICAS .- representados
por organismos gubernamentales a nivel del gobierno central,
gobierno regional o gobierno local. ORGANIZACIONES NO
GUBERNAMENTALES DE DESARROLLO (ONG’s).-
organizaciones constituidas como asociaciones sin fines de lucro
e integrados mayoritariamente por profesionales.
ORGANIZACIONES DE BASE .- organizaciones conformadas
por la población beneficiaria y constituida como asociaciones
civiles (Clubes de Madres, Comedores Populares, etc.).